（2019年7月25日在米易縣第十八屆人民代表大會常務委員會第二十七次會議上）

縣人民政府

主任，各位副主任，各位委員：

按照會議安排，受縣人民政府委托，現(xiàn)將米易縣2019年1-6月財政收支預算執(zhí)行情況報告如下，請予審議。

一、1-6月財政預算執(zhí)行情況

今年1-6月，全縣財政工作在縣委的堅強領導下，在縣人大的監(jiān)督指導下，緊緊圍繞縣十八屆人大四次會議確定的經(jīng)濟發(fā)展目標，主動作為，全力組織財政收入，優(yōu)化支出結構，穩(wěn)步推進各項財稅改革工作，為傾力建設“一城三區(qū)三基地”，助推全縣經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展做出積極貢獻。

（一）一般公共預算收支執(zhí)行情況

1-6月，縣級一般公共預算收入完成62,575萬元，同比增收1,433萬元，增長2.34%，超預算進度9.59個百分點；其中，稅收收入完成47,199萬元，同比增收721萬元，增長1.55%；非稅收入完成15,376萬元，同比增收712萬元，增長4.86%。縣級一般公共預算支出完成95,767萬元，同比增支1,012萬元，增長1.07%。

（二）政府性基金預算收支執(zhí)行情況

1-6月，縣級政府性基金預算收入完成51,508萬元，完成年初預算的102%，同比增收4,496萬元，增長9.56%。政府性基金預算支出35,841萬元，同比增支3,819萬元，增長11.93%。

（三）國有資本經(jīng)營預算收支執(zhí)行情況

2019年預計實現(xiàn)國有資本經(jīng)營預算收入400萬元，目前還沒有組織收入入庫。

二、1-6月財政主要工作

（一）強化收入征管，財政實力顯著增強

一是強化財源涵養(yǎng)培植。全面落實國家減稅降費政策，切實減輕企業(yè)負擔，促進企業(yè)健康發(fā)展；以財源建設為重點，加大產(chǎn)業(yè)扶持力度，培植新興財源，為財政增收提供持久動力。二是強化收入征收管理。扎實開展稅收綜合服務工作，加大對重點行業(yè)、重點稅源和薄弱環(huán)節(jié)的跟蹤監(jiān)控力度，堵塞征管漏洞；開展財政資金協(xié)議存款，充分挖掘財政資金效益，有序有力組織非稅收入，做到應收盡收。1-6月，全縣一般公共預算收入占全市縣區(qū)收入總量的32%，在全市縣區(qū)中排位第一。三是積極開展“三爭”工作。拓寬工作思路，強化目標管理，多渠道捕捉“三爭”信息，加強溝通協(xié)調(diào)，激發(fā)部門“三爭”活力，全力爭取上級政策、項目、資金支持。截至6月底，全縣累計爭取到位上級補助資金144,043萬元，其中專項補助資金92,365萬元、債券資金25,190萬元，到位上級資金總量和專項補助資金在全市縣區(qū)均排位第一。

（二）優(yōu)化支出結構，民生重點保障有力

一是全力保障“三保”支出。樹牢過“緊日子”思想，大力優(yōu)化支出結構，壓實“三保”支出主體責任，在預算安排和庫款撥付方面優(yōu)先足額保障“三保”支出。二是全力保障脫貧攻堅支出。安排專項扶貧資金9,797萬元，全力做好涼山自發(fā)搬遷貧困人口脫貧工作，鞏固脫貧村和脫貧戶脫貧成果；管好用好四項扶貧基金，充分發(fā)揮基金效益。三是全力保障教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等民生支出。截至6月底，全縣民生支出比重達65%以上，筑牢了民生底線。四是全力保障重點支出。按照“盡力而為、量力而行”的原則，合理調(diào)度資金55,585萬元，著力保障縣委重大決策部署的實施及重點項目支出需求。

（三）深化財稅改革，助推經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展

一是全面推進省財政廳提出的市縣財政兩年攻堅改革任務，確保8個方面73項改革任務落地落實，目前，我縣已順利完成63項改革任務。二是繼續(xù)深化國庫集中收付制度改革，健全預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系，深化公務卡制度改革，加強現(xiàn)金支出管理。上半年，對預算單位的現(xiàn)金管控取得明顯成效，現(xiàn)金支出較上年同期減少67%，公務卡還款額度占現(xiàn)金支付額度的比例較去年提高了43%。三是深化非稅管理改革，全面推進財政電子票據(jù)管理改革，做到“以票管費”，扎牢財政收入“籠子”。目前，全縣32家預算單位完成電子票據(jù)改革工作。四是推進全面預算績效管理，強化“花錢必問效，無效必問責”的績效理念，全面開展績效目標管理，擴大項目績效評價的深度和廣度。目前，財政資金的項目績效評價和部門的整體支出績效復評工作基本完成?，F(xiàn)將“購置醫(yī)用磁共振成像設備”和“建檔立卡貧困家庭學生資助”兩個項目的績效評價報告提交縣人大常委會參閱。

（四）強化監(jiān)督管理，不斷提高理財水平

一是加強政府債務管控，牢固樹立政府性債務“紅線”意識和“底線”思維，建立債務風險預警及應急處置機制，確保債務有序鏈接，做到債務風險合理可控。二是加大財政監(jiān)督管理力度，推動行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設，規(guī)范惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放，開展預決算公開、財政支持脫貧攻堅政策、減稅降費政策實施效果專項核查等工作，確保財政資金安全。三是加強政府投資評審、政府采購和國有資產(chǎn)管理，全力履行財政監(jiān)管職能，確保國有資產(chǎn)保值增值。四是強化單位財政財務管理，結合機構改革及新政府會計制度實施，全力做好資金保障、財政監(jiān)管、資產(chǎn)移交、業(yè)務培訓等各項工作，不斷提升單位財政財務管理水平。

三、財政收支執(zhí)行特點及存在的問題

（一）收支執(zhí)行特點

1.收入質(zhì)量不斷提高

1-6月，縣本級稅收收入完成47,199萬元，同比增收721萬元，增長1.55%，稅收收入占一般公共預算收入的比重從3月的65.89%提高到6月的75.43%，稅收占比逐步提高，收入結構持續(xù)優(yōu)化，收入質(zhì)量不斷提高。

2.支出結構持續(xù)優(yōu)化

按照厲行節(jié)約相關要求，大力壓縮三公經(jīng)費，嚴控一般性支出，統(tǒng)籌安排財政資金，全縣支出得到了有力保障。1-6月，全縣的工資、醫(yī)保、公積金等人員經(jīng)費足額發(fā)放；部門運轉經(jīng)費足額保障；教育、科學技術、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、城鄉(xiāng)社區(qū)等民生支出占一般公共預算支出的比重達65%以上；債務還本付息、征地拆遷等重點項目資金及時撥付，財政支出結構不斷優(yōu)化。

（二）存在的問題

1.財政收入持續(xù)增長乏力

一方面，從宏觀經(jīng)濟形勢來看，外部環(huán)境復雜嚴峻，經(jīng)濟下行壓力加大，財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長的經(jīng)濟基礎和產(chǎn)業(yè)支撐還不牢固，可持續(xù)財源培植困難，缺乏新的財源增長點；另一方面，隨著增值稅稅率下調(diào)、小微企業(yè)稅收優(yōu)惠擴大范圍、個人所得稅起征點提高等一系列減稅政策的實施，財政減收效應將進一步擴大，財政持續(xù)增收將更加困難。

2.財政收支矛盾突出

一方面，受經(jīng)濟下行及貫徹落實各項減稅降費政策的影響，縣級可用財力大幅減少；另一方面，人員政策性增資、民生保障、脫貧攻堅、債務還本付息等剛性支出不斷增長，全縣可用財力用于“三保”后，促發(fā)展的財力嚴重不足，上半年已形成財政收支缺口4.01億元，財政收支矛盾十分突出，支付壓力巨大。

四、下一步工作打算

（一）著力壯大財政實力。一是堅定信心，強化目標管理，確保完成2019年一般公共預算收入增長5%的目標。二是強化收入征管。雖然上半年全縣收入形勢良好，但從全年預測情況來看，各項減稅降費政策的實施將對收入預算執(zhí)行造成很大的不確定性，我們將提前謀劃，抓住重點企業(yè)、重點領域，做好預期研判，進一步規(guī)范收入征管，堵塞征管漏洞，最大限度地把稅源轉化為稅收入庫，做到應收盡收。三是全力開展“三爭”工作，緊緊圍繞國家投資和產(chǎn)業(yè)政策，加大解析研判力度，積極爭取上級政策、項目和資金支持，增強財政實力。

（二）著力優(yōu)化支出結構。按照“保運轉、保民生、保重點、優(yōu)結構”原則，強化預算管理，牢固樹立過“緊日子”的思想，嚴格壓縮一般性支出，優(yōu)化支出結構，統(tǒng)籌安排資金，集中有限財力，全力保障縣委決策部署落地落實：一是繼續(xù)加大脫貧攻堅投入力度，加快扶貧資金支付進度，全力做好涼山自發(fā)遷居人口的脫貧工作。二是堅持以人民為中心，持續(xù)加大教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等民生項目投入力度，堅守民生底線。三是貫徹落實財政支持經(jīng)濟發(fā)展的政策措施，整合用好財政資金，大力推動實施鄉(xiāng)村振興，培育壯大工業(yè)企業(yè)集群，發(fā)展陽光康養(yǎng)產(chǎn)業(yè)，增強經(jīng)濟發(fā)展活力。

（三）著力深化財稅體制改革。一是繼續(xù)深化國庫集中收付制度改革，規(guī)范財政資金二次分配，深化公務卡改革，推動完成政府綜合財務報告編制工作，不斷提高國庫管理規(guī)范化、精細化水平。二是逐步構建全過程績效管理體系，加快建立“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結果有應用、績效缺失有問責”的全過程績效管理體系，不斷提高財政資金使用效益。三是深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制改革，修訂完善縣鄉(xiāng)財政管理體制，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本公共服務保障水平。

（四）著力提高財政管理水平。推進科學化、精細化管理，寓管理于服務，不斷提升依法理財水平。一是強化地方政府性債務風險防控，加強政府隱性債務管理工作，繼續(xù)打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)；進一步健全舉債融資機制，做好專項債券申報及項目配套融資工作。二是繼續(xù)加大財政監(jiān)督管理力度，探索財政監(jiān)督工作新思路，試點開展事前、事中的監(jiān)督檢查，強化源頭管控，保證資金安全。三是加強國有資產(chǎn)和政府采購監(jiān)督管理，依法履行監(jiān)管職能，推進“放管服”改革，規(guī)范資產(chǎn)處置行為，保障國有資產(chǎn)安全。四是繼續(xù)強化單位的財政財務管理，加大培訓指導力度，規(guī)范行政事業(yè)單位會計核算，提高單位的財務管理水平。

主任，各位副主任，各位委員，完成今年財政目標任務艱巨，我們將在縣委的堅強領導下，認真落實本次人大常委會會議精神，主動作為，努力克服財政改革與發(fā)展中遇到的困難和矛盾，全力確保完成今年各項目標任務，為推動米易經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展做出積極的更大的貢獻。